(一)办理现金收付和银行结算业务,严格审核有关原始凭证,认真填写收付款凭证及所附的单据,加盖现金收讫或银行结算专用章;发放工资、奖金等,妥善保管各种现金,不得私设小金库;对于违反国家规定的收支项目,坚决制止和纠正;按照国家规定报销的开支项目要及时入账,不准挪用、截留、挪用;不准拒绝受理、代开发票和擅自损坏发票;不准拒绝收取公款私存,不准谎报用途套取现金;不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;不准将单位收入的现金以个人名义存入;不准保留账外公款;不准发行变相货币;不准以任何票券代替人民币在市场上流通。
(二)根据会计制度规定编制会计凭证,登记会计账簿,编制财务会计报告。
(三)负责编制并审核记账凭证,登记明细分类账,复核无误后,按照记账凭证逐笔登记总分类账。
(四)负责每日终了与总账会计核对账目,编制试算平衡表,做到账账相符、账实相符。
(五)每周核对固定资产卡片,并与总账会计核对固定资产卡片内余额。
(六)定期盘点固定资产,保证固定资产完好无损。
(七)定期对固定资产进行清查盘点,防止下脚废料损失。
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